AOV-verzekering vanuit overheid voor IB-ondernemers
NIVO 2024 - 30
Vorige week heeft de minister van Sociale Zaken en Werkgelegenheid een ontwerp voor de nieuwe Wet Basisverzekering Arbeidsongeschiktheid Zelfstandigen (Wet BAZ) gepubliceerd ter internetconsultatie. De nieuwe Wet BAZ richt zich alleen op IB-ondernemers die winst uit onderneming genieten. Directeuren-grootaandeelhouders (DGA’s) zijn uitgesloten.
Inhoud van nieuwe Wet BAZ
• Verplichte verzekering voor zelfstandigen die winst uit onderneming genieten.
• Wachttijd van 52 weken, waarna bij arbeidsongeschiktheid een uitkering volgt.
• Uitkering van 70% van de winst vóór arbeidsongeschiktheid, tot maximaal het minimumloon, tot de AOW-leeftijd.
• Premie van circa 6,5% van de winst uit onderneming, met een maximum van ongeveer € 195 per maand. Deze premie is fiscaal aftrekbaar.
• Opt-out mogelijkheid voor zelfstandigen met een private verzekering die minimaal dezelfde dekking biedt.
Uit de praktijk blijkt dat veel zelfstandigen weinig voelen voor zo’n verplichte verzekering. Dit vanwege de extra kosten. Maar de wetgever zal hier naar alle waarschijnlijkheid geen/weinig gehoor aan geven. Uit de praktijk blijkt namelijk dat veel ondernemers, tegen beter weten in, zich niet verzekeren. En als er dan wat gebeurt, dan zit men met de gebakken peren.
Via deze Wet wil de wetgever concurrentievoordelen t.o.v. de verzekerde zelfstandigen en werknemers in loondienst wegnemen. Ook zal er minder een beroep worden gedaan op de bijstand door diegene die met de gebakken peren zitten ingeval van arbeidsongeschiktheid en geen verzekering hadden afgesloten.
De Wet BAZ vult een leemte in de sociale zekerheid in die is ontstaan na het afschaffen van de Wet arbeidsongeschiktheidsverzekering zelfstandigen (WAZ) in 2004.
Conclusie
Als de nieuwe Wet BAZ er komt, kan men met recht spreken van “oude wijn in nieuwe zakken”. Men had de WAZ in 2004 nooit moeten afschaffen. Dan was dit allemaal niet nodig geweest.
Wel heeft de nieuwe wet een belangrijk verschil met de oude WAZ.
Namelijk, dat directeur-grootaandeelhouders (DGA) niet onder nieuwe Wet vallen, terwijl dat wel het geval was onder de oude WAZ
Verder valt op dat de uitkering maximaal het minimumloon is.
Laten we eerlijk zijn, dat is geen vetpot.
Kortom, het beste is dat u zelf een goede AO-verzekering regelt met een goede inkomensdekking. Daarmee voorkomt u bij een onverhoopt arbeidsongeschiktheid dat u niet voor problemen komt te staan, die soms zelfs zo groot zijn dat u uw eigen woning noodgedwongen moet verkopen. En dan? Waar moet u dan met uw gezin naar toe? Ook bij de sociale woningbouw zijn er nauwelijks woningen beschikbaar.
Kortom, het advies is. Regel het gewoon goed.
Daar slaapt u en uw partner goed van.
Daarbij komt dat, als u een goede AO-verzekering heeft, u niet mee hoeft te doen met de nieuwe Wet BAZ.
Mocht u echter bij een particuliere AO-verzekering op veel c.q. nagenoeg alle gebieden uitgesloten worden. Bijvoorbeeld in verband met bestaande gezondheidsklachten. Dan gaat de nieuwe Wet wellicht weer wat hoop bieden qua dekking. Maar hoe dat er allemaal precies uit gaat zien, is allemaal nog niet duidelijk.
De nieuwe Wet BAZ is er nog niet. Maar het ziet er wel naar uit dat die gaat komen.
Kortom, tijd dat u zich weer eens een goed laten adviseren door een goede verzekeringsadviseur op dit gebied.
Dit is mijn laatste column voor de zomervakantie. Vanaf 11 september zal ik weer in de pen klimmen.
